Una operación conjunta de la Agencia Tributaria y la Policía Nacional, coordinada por la Fiscalía Europea, ha desmantelado una organización criminal que habría defraudado una cuota de IVA de 70 millones de euros en España mediante un complejo fraude carrusel con productos informáticos.
Según ha detallado el Ministerio de Hacienda en una nota, la red estaba integrada por más de cien personas repartidas en varios países de la Unión Europea, entre ellos Italia, Malta, Portugal y España. Estas personas habrían intervenido en distintas fases del circuito fraudulento, desde la importación de mercancía hasta la emisión de facturas falsas.
En territorio español, los investigadores han detenido a 21 personas y han practicado doce entradas y registros en las provincias de Málaga y Valencia. Estas actuaciones han permitido localizar documentación y activos vinculados presuntamente al entramado fiscal descubierto.
La cifra de 70 millones de euros corresponde únicamente al fraude cometido en España. Hacienda ha precisado que a este importe se sumaría la defraudación consumada en otros Estados miembros, aunque la nota no concreta el alcance económico del daño ocasionado en el resto de países europeos implicados.
Actividad en varios países de la UE
En el conjunto de la Unión Europea, la operación policial ha incluido más de 300 registros en domicilios y sedes vinculadas al grupo criminal. Además, se han producido más de 40 detenciones en países como Italia o Portugal, donde también se habrían utilizado estructuras societarias para facilitar el fraude de IVA.
La organización se habría dedicado de forma sistemática a cometer delitos contra la Hacienda Pública, falsificación documental y blanqueo de capitales. Para ello utilizaba el conocido modus operandi de fraude carrusel, especialmente aplicado al comercio de productos informáticos.
Este esquema consiste en introducir bienes en el territorio de aplicación del IVA e iniciar una cadena de facturación entre empresas. En esa cadena se repercuten cuotas de IVA que nunca se ingresan a la Hacienda Pública, pero que sí son deducidas por otras sociedades participantes, lo que genera un perjuicio directo para las arcas públicas.
Además, las mercantiles españolas que formaban parte del entramado realizaban ventas intracomunitarias a otros países de la UE. Estas operaciones, exentas o con un tratamiento ventajoso en IVA, permitían desplazar el fraude a otros Estados miembros y complicaban el rastreo del recorrido de la mercancía y del dinero.
Bienes intervenidos y patrimonio bloqueado
La Agencia Tributaria ha explicado que el operativo se ha desarrollado de forma simultánea en varios países comunitarios para evitar fugas de información y movimientos rápidos de capital. En España, durante los registros se han intervenido 110.000 euros en efectivo y monedas de oro valoradas de forma provisional en más de 300.000 euros.
Los agentes también han localizado diversas joyas y relojes de alta gama, indicios del elevado nivel de vida de algunos miembros del grupo. Estos bienes de lujo se consideran relevantes para acreditar el presunto blanqueo de capitales vinculado a los beneficios obtenidos con el fraude de IVA.
Paralelamente, se han bloqueado más de siete millones de euros en propiedades inmobiliarias relacionadas con los investigados. El dispositivo ha afectado también a varios vehículos y a multitud de cuentas bancarias y productos financieros, cuyo valor global está todavía pendiente de determinar.
Todas estas medidas cautelares buscan asegurar que, en caso de condena, exista patrimonio suficiente para hacer frente a las responsabilidades civiles derivadas del fraude fiscal y del resto de delitos investigados.
